Guide complet de la gestion de patrimoine en 2026

Mis à jour le 25 juin 2026 — Références légales mobilisées : art. 4 B, 150 U, 156 I 3°, 163 quatervicies, 200-0 A, 200 A, 219 I b, 669, 757 B, 777, 779, 787 B, 790 B, 790 G, 796-0 bis, 964, 990 I, 199 tervicies, 199 terdecies-0 A, 199 unvicies du CGI ; LF 2026 (loi n° 2026-103 du 19/02/2026, Pacte Dutreil 2+6 ans, report PER 3 → 5 ans, FCPI/FIP modifiés) ; LFSS 2026 (loi n° 2025-1403 du 30/12/2025, PS mobiliers 17,2 → 18,6 % hors AV/PEL pré-2018) ; loi Le Meur (n° 2024-1039 du 19/11/2024, LMNP tourisme) ; loi Lemoine 2022-270 (assurance emprunteur) ; loi PACTE 2019 (PER). Sources : BOFiP, Légifrance, impots.gouv.fr, FFA/ACPR, ASPIM-IEIF.

Vous payez trop d'impôts, votre épargne dort sur un livret, et vous ne savez pas si votre famille serait protégée s'il vous arrivait quelque chose demain. Ce sentiment, nous l'entendons à chaque premier rendez-vous.

La gestion de patrimoine, c'est justement l'art de répondre à ces questions. Pas en vous vendant un produit, mais en prenant du recul sur l'ensemble de votre situation — immobilier, placements, fiscalité, retraite, transmission — pour construire une stratégie qui a du sens.

Contrairement à une approche « produit » (acheter une assurance vie ou un PER de manière isolée), la gestion de patrimoine adopte une vision à 360°. Chaque décision est pesée dans un ensemble cohérent et évolutif. Pour le voir au concret, découvrez ce que fait concrètement un conseiller en gestion de patrimoine.

Pas besoin d'être millionnaire pour en bénéficier : la gestion de patrimoine n'est pas réservée aux riches. Dès que vous avez des objectifs à structurer, un accompagnement professionnel fait la différence.

Concrètement, un CGP ne vous recommandera jamais un placement sans avoir d'abord vérifié votre fiscalité, votre protection familiale et vos projets. C'est cette vision d'ensemble qui fait toute la différence.

Mais avant de définir une stratégie, il faut savoir d'où vous partez. C'est le rôle du bilan patrimonial.

Seriez-vous prêt à prendre un médicament sans diagnostic ? En patrimoine, c'est pareil. Investir sans avoir fait le point, c'est naviguer à vue.

Le bilan patrimonial est votre check-up complet. Il photographie votre situation — actifs, dettes, fiscalité, protection, projets — pour poser les bases d'une stratégie qui vous ressemble. Sans lui, toute recommandation est partielle.

2.1 Que contient un bilan patrimonial ?

• Inventaire des actifs : résidence principale, investissements locatifs, SCPI, assurance vie, PEA, compte-titres, PER, épargne bancaire, parts de société, objets de valeur
• Passif : crédits immobiliers (capital restant dû, taux, durée, assurance emprunteur), crédits à la consommation, dettes professionnelles, comptes courants d'associé
• Revenus et charges : salaires, revenus locatifs, dividendes, BIC/BNC, pensions, charges fixes, train de vie, capacité d'épargne mensuelle
• Fiscalité : tranche marginale d'imposition (TMI), IFI éventuel, crédits d'impôt en cours, plafonds de niches fiscales utilisés, prélèvements sociaux
• Protection juridique : régime matrimonial (communauté, séparation de biens, participation aux acquêts), testament, clause bénéficiaire d'assurance vie, prévoyance décès/invalidité
• Objectifs : horizon de placement, projets de vie (achat résidence principale, retraite anticipée, financement des études des enfants, transmission), tolérance au risque

2.2 Les quatre phases du bilan

Concrètement, comptez environ 3 à 4 semaines entre le premier rendez-vous et la remise du rapport. Le plus long, c'est souvent de rassembler vos documents. Après, tout s'enchaîne vite.

2.3 Quand réaliser un bilan ?

Mariage, naissance, héritage, changement de poste, création d'entreprise, divorce, approche de la retraite… Ces moments charnières sont les meilleurs déclencheurs.

Mais le signal le plus courant ? Votre épargne qui stagne sur des livrets sans stratégie. Plus tôt vous structurez, plus l'effet cumulé est puissant.

Une fois votre bilan posé, la première question qui surgit est presque toujours la même : « Comment payer moins d'impôts ? » Commençons par comprendre les règles du jeu.

Chaque année, les règles fiscales changent. Et chaque année, ceux qui ne s'adaptent pas laissent de l'argent sur la table.

Voici les chiffres clés applicables en 2026 (revenus 2025, déclaration au printemps 2026). Pour un résumé des dernières évolutions, consultez notre analyse du budget 2026 et ses impacts patrimoniaux.

3.1 Barème progressif de l'impôt sur le revenu

Pourquoi ce barème est-il si important ? Parce que votre tranche marginale d'imposition (TMI) — le taux appliqué au dernier euro gagné — détermine l'efficacité de presque tous les dispositifs patrimoniaux.

L'IR est calculé par tranches, sur votre quotient familial (revenu net divisé par le nombre de parts). Les tranches pour les revenus 2025 sont les suivantes :

Concrètement, un célibataire qui gagne 50 000 € net imposable ne paie pas 30 % sur tout. Il paie 0 % sur les premiers 11 600 €, puis 11 %, puis 30 % seulement sur la tranche au-dessus de 29 579 €. Son taux réel est bien inférieur à 30 %.

Mais sa TMI, elle, est bien à 30 %. Et c'est elle qui compte pour vos choix patrimoniaux. Plus votre TMI est élevée, plus chaque euro déduit vous rapporte. Pour le détail complet du barème, la décote, le plafonnement du quotient familial et 5 cas chiffrés, voir notre guide barème IR 2026.

Économie d'impôt = Montant déduit × TMI

Concrètement : vous versez 10 000 € sur un PER en TMI 30 % ? Vous récupérez 3 000 € d'impôt. En TMI 41 %, la même somme vous rapporte 4 100 €. Le dispositif est le même, le gain dépend de votre tranche.

3.2 Prélèvement forfaitaire unique (PFU / flat tax)

Quand vous touchez des dividendes, des intérêts ou une plus-value sur vos actions, l'État prélève une flat tax de 31,4 % en 2026. C'est simple : 12,8 % d'impôt + 18,6 % de prélèvements sociaux (relevés par la LFSS 2026, loi n° 2025-1403 du 30/12/2025). Pas de tranches, pas de calcul compliqué.

Si votre TMI est à 11 % ou moins, vous pouvez opter pour le barème progressif à la place. Pour les revenus perçus à compter du 1er janvier 2026, l'option est révocable dans un délai de 3 ans (LF 2026). En TMI 30 % ou plus, le PFU est presque toujours plus intéressant. Détails dans notre guide flat tax ou barème 2026.

3.3 IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière)

Vous possédez de l'immobilier pour plus de 1,3 million d'euros net ? Vous êtes concerné par l'IFI. Cet impôt ne porte que sur les biens immobiliers (y compris la part immo des SCPI et de l'assurance vie). Votre résidence principale bénéficie d'un abattement de 30 %.

Concrètement, un patrimoine immobilier net de 2 M€ génère environ 6 400 € d'IFI par an. C'est significatif, mais des stratégies existent pour réduire l'assiette : nue-propriété, SCPI européennes, investissement en forêt…

À ce niveau de patrimoine, l'allocation elle-même devient un sujet à part entière. Pour situer votre stratégie, découvrez comment placer 1 million d'euros en 2026, le seuil du top 5 % des patrimoines, et dans quoi investissent réellement les grandes fortunes. Pour un cas chiffré à ce niveau de patrimoine, voyez comment un couple de cadres avec 2 M€ à placer optimise son allocation et sa défiscalisation.

3.4 Plafonnement des niches fiscales

Vous ne pouvez pas cumuler les avantages fiscaux à l'infini. Le législateur a posé un plafond global de 10 000 €/an par foyer (art. 200-0 A du CGI). Certains dispositifs bénéficient d'un plafond majoré à 18 000 € (Girardin, SOFICA). Et le PER comme les monuments historiques sont hors plafond.

Maintenant que vous connaissez les règles, voyons comment les utiliser à votre avantage.

Pourquoi payer plus d'impôts que nécessaire ? L'optimisation fiscale n'est pas de l'évasion. C'est l'utilisation intelligente des dispositifs prévus par la loi pour réduire votre impôt tout en construisant votre patrimoine.

4.1 Le PER (Plan d'Épargne Retraite)

C'est la star de la défiscalisation. Chaque euro versé sur votre PER est déduit de votre revenu imposable. Et cerise sur le gâteau : il échappe au plafond des niches fiscales.

Vous pouvez déduire jusqu'à 10 % de vos revenus professionnels nets, avec un plafond de 37 680 € en 2026 (ou 4 710 € minimum). Mieux : les plafonds non utilisés sont reportables et mutualisables entre conjoints. Depuis la LF 2026, le report est étendu de 3 à 5 ans (applicable aux droits ouverts à compter du 1^er janvier 2026) : de quoi rattraper plus facilement le temps perdu.

4.2 Le Girardin industriel

Récupérer plus que ce que vous investissez ? C'est le principe du Girardin industriel. Vous financez du matériel productif en outre-mer, et vous obtenez une réduction d'impôt qui représente, selon l'opération et la date de souscription, de l'ordre de 110 % à 135 % de l'apport, sur une seule année et sans garantie ; l'apport n'est pas récupéré. Plafond majoré à 18 000 €.

4.3 Le déficit foncier

Vous avez des revenus locatifs et des travaux à faire ? Le déficit foncier est fait pour vous. Quand vos charges dépassent vos loyers, la différence vient réduire votre revenu global — jusqu'à 10 700 €/an (ou 21 400 € pour la rénovation énergétique). L'excédent est reportable sur 10 ans.

Ce mécanisme est hors plafond des niches fiscales. Il est redoutable pour les contribuables en TMI 30 % ou plus, surtout s'ils perçoivent déjà des revenus fonciers à « effacer ».

4.4 Les autres dispositifs

Concrètement, un contribuable en TMI 41 % qui combine PER (20 000 € déduits = 8 200 € d'économie), Girardin (13 000 € apportés = 15 000 € de réduction, en retenant pour l'exemple une réduction d'environ 115 % de l'apport, non garantie) et déficit foncier (10 700 € = 4 387 € d'économie) peut réduire son impôt de plus de 27 000 € en une seule année.

Réduire ses impôts, c'est bien. Faire fructifier son capital, c'est encore mieux. Voyons maintenant où placer votre argent.

Où placer votre argent pour qu'il travaille vraiment ? La réponse dépend de trois choses : votre horizon de temps, votre tolérance au risque, et l'enveloppe fiscale choisie. Chaque véhicule a ses forces. Pour calibrer la pondération entre actions, obligations, immobilier et liquidités selon votre tranche d'âge, nous vous renvoyons à notre guide allocation par âge (glide path 25-75 ans, règle « 100 - âge » et ses limites en 2026).

5.1 L'assurance vie

Si vous ne deviez ouvrir qu'un seul contrat, ce serait celui-là. L'assurance vie combine épargne, investissement, transmission et avantage fiscal. C'est le couteau suisse du patrimoine.

• Fonds euros : capital garanti, rendement moyen de 2,65 % brut en 2025 (France Assureurs / ACPR, communiqué mars 2026), nets de frais de gestion mais bruts de prélèvements sociaux. Les meilleurs contrats atteignent 3 à 4 %.
• Unités de compte (UC) : actions, obligations, immobilier (SCPI, SCI, OPCI), private equity. Pas de garantie en capital mais potentiel de rendement supérieur sur le long terme.
• Produits structurés : rendements conditionnels (coupons si le sous-jacent respecte certaines conditions), protection partielle du capital, horizons de 1 à 10 ans.

Fiscalité de l'assurance vie

Concrètement, après 8 ans, un couple peut retirer jusqu'à 9 200 € de gains par an sans payer d'impôt sur le revenu. Au-delà, la taxation reste légère.

En cas de décès, c'est encore plus intéressant. Chaque bénéficiaire profite d'un abattement de 152 500 € sur les versements effectués avant 70 ans. Bien au-dessus des abattements de droit commun. Les versements après 70 ans bénéficient d'un abattement global de 30 500 €, mais les gains sont totalement exonérés.

Pour les patrimoines importants, l'assurance vie luxembourgeoise offre une protection renforcée du capital.

5.2 Le PEA (Plan d'Épargne en Actions)

Envie d'investir en Bourse sans payer 31,4 % de flat tax sur vos gains ? Le PEA est la solution. Après 5 ans, vos plus-values et dividendes sont exonérés d'impôt. Seuls les prélèvements sociaux de 18,6 % restent dus (LFSS 2026, le PEA n'est pas dérogatoire). Plafond de versements : 150 000 € (225 000 € avec le PEA-PME).

5.3 Les SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier)

Vous aimeriez toucher des loyers sans gérer de locataire ? Les SCPI (ou « pierre-papier ») vous permettent d'investir dans l'immobilier à partir de quelques milliers d'euros, sans aucune gestion. Rendement moyen : 4,91 % en 2025 (ASPIM-IEIF, bilan publié février 2026), en progression par rapport à 4,72 % en 2024. Les meilleures SCPI dépassent 6-7 %.

Les revenus sont imposés comme des revenus fonciers (barème IR + 17,2 % de prélèvements sociaux). Pour alléger la note, vous pouvez loger vos SCPI en assurance vie ou investir en démembrement pour différer la fiscalité.

5.4 Le private equity

Miser sur les entreprises de demain avant leur entrée en Bourse ? C'est le principe du private equity (capital-investissement). Les véhicules courants sont les FCPR, parfois éligibles au PEA ou à l'assurance vie.

L'horizon est long (7 à 10 ans), la liquidité limitée, mais le potentiel de rendement élevé (8 à 15 % visés). Les dispositifs FCPI/FIP (art. 199 terdecies-0 A) ont été modifiés par la LF 2026 (loi n° 2026-103 du 19/02/2026) mais restent accessibles aux investisseurs, avec une réduction d'IR de 18 à 25 % selon le dispositif (FCPI ou FIP) et la durée de détention. Intégrés dans le plafond des niches fiscales de 10 000 €/an.

5.5 Tableau comparatif des enveloppes

Concrètement, un patrimoine financier bien construit combine au moins trois enveloppes : assurance vie pour la souplesse, PEA pour la performance boursière, et SCPI pour les revenus réguliers. Le dosage dépend de votre profil.

Les placements financiers, c'est un pilier. Mais pour beaucoup de Français, le vrai patrimoine se construit dans la pierre.

Acheter un bien avec l'argent de la banque, le faire rembourser par un locataire, et réduire ses impôts au passage — voilà pourquoi l'immobilier d'investissement reste le placement préféré des Français.

6.1 L'effet de levier du crédit

C'est le seul actif que la banque vous finance à 100 %. Et les intérêts d'emprunt sont déductibles de vos loyers. Résultat : le locataire rembourse une partie du crédit, le fisc prend en charge une partie des intérêts, et vous constituez un patrimoine tangible. C'est ça, l'effet de levier.

6.2 LMNP (Location Meublée Non Professionnelle)

Toucher des loyers sans payer d'impôt pendant 15 à 25 ans ? C'est possible grâce au statut LMNP. Vos revenus locatifs sont classés en BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux), ce qui vous donne accès à l'amortissement comptable du bien et du mobilier.

Évolution 2025-2026 : depuis la loi de finances 2025, l'abattement micro-BIC pour les meublés de tourisme non classés a été réduit de 50 % à 30 %, et le seuil abaissé à 15 000 €. Les locations meublées classiques (baux de longue durée) conservent l'abattement de 50 % et le seuil de 83 600 € (2026-2028). Le régime réel reste inchangé et demeure la solution la plus optimisante dans la grande majorité des cas.

6.3 Déficit foncier et travaux

L'acquisition d'un bien ancien nécessitant des travaux de rénovation permet de générer un déficit foncier imputable sur le revenu global (jusqu'à 10 700 €/an, ou 21 400 €/an pour les travaux de rénovation énergétique). Cette stratégie paie surtout quand vous avez déjà des revenus fonciers à compenser et une TMI de 30 % ou plus.

6.4 Malraux et Monuments historiques

• Malraux (art. 199 tervicies du CGI) : réduction d'impôt de 22 % (ZPPAUP/AVAP) ou 30 % (secteur sauvegardé/QAD) du montant des travaux, plafonné à 400 000 € sur 4 ans. Hors plafond des niches fiscales. Engagement de location nue de 9 ans minimum.
• Monuments historiques (art. 156 II 1° ter du CGI) : déduction intégrale des charges et travaux du revenu global, sans limitation ni plafond. Dispositif le plus puissant fiscalement, mais réservé aux biens classés ou inscrits au titre des monuments historiques.

6.5 La SCI (Société Civile Immobilière)

Vous investissez à plusieurs ou vous préparez la transmission de vos biens ? La SCI est votre alliée. Elle permet de donner des parts progressivement à vos enfants, avec une décote de 10 à 20 % sur la valeur (pas de marché, gestion collective).

Côté fiscal, vous choisissez entre l'IR (transparence : les revenus remontent chez les associés) et l'IS (amortissement du bien, taux réduit de 15 % jusqu'à 42 500 € de bénéfice).

L'immobilier construit votre patrimoine. Mais à quoi bon, si vous n'avez pas planifié le jour où vous arrêterez de travailler ?

Savez-vous combien vous toucherez à la retraite ? Pour la plupart des cadres, la réponse est brutale : entre 50 et 75 % de leur dernier revenu. Plus vous gagnez bien votre vie, plus la chute est rude.

L'enjeu est clair : combler cet écart pour maintenir votre niveau de vie. Et plus vous commencez tôt, moins l'effort est important. Pour chiffrer votre objectif, voyez quel capital vise l'indépendance financière (FIRE) et combien il faut vraiment, puis comment générer une rente sereinement à la retraite avec 2 millions d'euros. Si vous préparez votre retraite hors de France, découvrez le cas d'une retraite d'expatrié avec 1 million d'euros, où la résidence fiscale change tout.

7.1 Le PER : l'outil central

Pourquoi le PER est-il devenu le pivot des stratégies retraite ? Parce qu'il combine deux avantages rares : une économie d'impôt immédiate et une épargne qui fructifie jusqu'à la retraite. Il a remplacé les anciens PERP, Madelin et Article 83 depuis la loi PACTE de 2019.

• Versements déductibles : jusqu'à 10 % des revenus professionnels nets (plafond 37 680 €), ou 10 % du PASS (4 710 € minimum). Plafonds reportables sur 5 ans et mutualisables entre conjoints.
• Sortie en capital : le capital versé est imposé au barème IR (sans les plus-values), les plus-values sont taxées au PFU de 31,4 %. Possibilité de sortie en capital à 100 % (pas d'obligation de rente).
• Sortie en rente viagère : imposée comme une pension de retraite (barème IR après abattement de 10 %).
• Cas de déblocage anticipé : acquisition de la résidence principale (sauf pour les versements obligatoires), invalidité, décès du conjoint, surendettement, expiration des droits chômage, cessation d'activité non salariée.

7.2 Stratégie par tranche d'âge

Concrètement, à 30 ans vous pouvez vous permettre 80 % d'actions. À 55 ans, il faut sécuriser. L'erreur la plus coûteuse ? Attendre 50 ans pour commencer à s'en préoccuper.

Construire votre patrimoine pour la retraite, c'est important. Le transmettre dans de bonnes conditions, ça l'est tout autant.

Que se passe-t-il le jour où vous ne serez plus là ? En France, sans anticipation, le fisc peut prélever jusqu'à 45 % en ligne directe et 60 % entre non-parents. Un patrimoine construit sur une vie peut fondre en quelques mois.

La bonne nouvelle : en anticipant, vous pouvez transmettre beaucoup plus, en payant beaucoup moins.

8.1 Barème des droits de succession en ligne directe

Concrètement, une succession de 500 000 € d'un parent à un enfant (après abattement de 100 000 €) génère environ 78 194 € de droits. C'est plus de 15 % du patrimoine transmis. D'où l'importance d'anticiper.

8.2 Les abattements

Concrètement, un couple avec 2 enfants peut transmettre 400 000 € tous les 15 ans sans payer un euro de droits (100 000 € × 2 parents × 2 enfants). En ajoutant les dons familiaux, on dépasse 527 000 €.

8.3 Les outils d'optimisation

Le démembrement de propriété est l'arme la plus efficace. Le principe ? Vous séparez l'usufruit (le droit d'utiliser le bien ou d'en percevoir les revenus) de la nue-propriété (la propriété « nue »). En donnant la nue-propriété à vos enfants, vous ne transmettez qu'une fraction de la valeur totale :

Concrètement, un parent de 55 ans qui donne la nue-propriété d'un bien de 500 000 € ne transmet que 250 000 € aux yeux du fisc. Avec l'abattement de 100 000 €, les droits ne portent que sur 150 000 €.

L'assurance vie complète le dispositif. Les capitaux transmis sont hors succession pour les versements avant 70 ans, avec 152 500 € d'abattement par bénéficiaire. Au-delà : 20 % puis 31,25 %, bien moins que le barème classique.

Le Pacte Dutreil est le troisième pilier. Il permet de transmettre une entreprise avec une exonération de 75 % de la valeur des titres (art. 787 B CGI), sous conditions de conservation et de direction. Combiné au démembrement, il rend possible la transmission d'entreprises de plusieurs millions avec des droits très réduits.

Transmettre, c'est penser à ceux qui restent. Mais les protéger de votre vivant, c'est tout aussi important.

Que deviendrait votre famille si vous étiez en arrêt prolongé demain ? Si vous décédiez prématurément ? Ces questions sont inconfortables. Mais les ignorer, c'est prendre un risque immense.

Une stratégie patrimoniale solide intègre des mécanismes de protection — assurances et prévoyance — contre les aléas de la vie.

9.1 Le régime matrimonial

Votre régime matrimonial influence tout : qui possède quoi, ce qui se passe en cas de divorce, et ce que vos héritiers recevront. Peu de couples y réfléchissent assez. Voici les trois options principales :

• Communauté réduite aux acquêts (régime légal) : les biens acquis pendant le mariage sont communs. Simple mais pas toujours optimal pour les entrepreneurs ou les patrimoines importants.
• Séparation de biens : chaque époux conserve la propriété exclusive de ses biens. Protège le patrimoine de chacun en cas de difficultés professionnelles ou de divorce. Recommandé pour les dirigeants, professions libérales et patrimoines asymétriques.
• Participation aux acquêts : fonctionne comme une séparation de biens pendant le mariage, mais prévoit un partage de l'enrichissement en cas de dissolution. Bon compromis entre protection et équité.

9.2 La prévoyance

La Sécurité sociale et vos complémentaires ne couvrent qu'une partie de vos besoins réels. En cas de coup dur, l'écart peut être brutal. Un contrat de prévoyance individuel comble ce trou :

• Garantir un capital décès pour protéger le conjoint et les enfants (maintien du niveau de vie, remboursement des crédits)
• Couvrir l'invalidité et l'incapacité de travail avec des indemnités journalières et une rente d'invalidité
• Sécuriser les remboursements de crédit via une assurance emprunteur adaptée (loi Lemoine : résiliation à tout moment sans frais depuis 2022)

9.3 La clause bénéficiaire d'assurance vie

C'est probablement la ligne la plus importante de votre contrat d'assurance vie. Et pourtant, 70 % des clauses sont laissées en mode « standard ». Une clause sur mesure permet d'adapter la transmission aux situations complexes : famille recomposée, enfant handicapé, conjoint en seconde noce.

Vous avez compris les leviers. Reste la vraie question : à qui confier votre patrimoine ?

Votre banquier vous connaît depuis 10 ans. Il est sympathique. Mais est-il la bonne personne pour gérer votre patrimoine ? La réponse tient en deux mots : architecture ouverte.

10.1 Les statuts réglementaires du CGP

Concrètement, le CIF vous garantit que votre conseiller est régulé par l'AMF. Le COA lui permet de placer vos contrats chez n'importe quel assureur. Le COBSP lui donne accès au marché du crédit immobilier et au rachat de crédits. Hagnéré Patrimoine est immatriculé pour les trois ; pour le crédit, le cabinet vous oriente vers BankKeys, courtier en crédit, qui consulte ses banques partenaires.

10.2 CGP indépendant vs banque privée vs family office

Le choix de l'interlocuteur dépend surtout de votre patrimoine et de vos attentes. Voici un comparatif synthétique des quatre formules les plus courantes :

10.3 Rémunération CGP : ordres de grandeur 2026

La rémunération d'un CGP repose sur deux piliers historiques : les rétrocessions (commissions versées par les sociétés de gestion, assureurs, promoteurs) et les honoraires directs (facturés au client). La directive DDA (assurance) et MiFID II (placements financiers) imposent une transparence complète sur ces rémunérations depuis 2018, renforcée en 2026 par la Retail Investment Strategy (RIS) européenne.

Les mêmes erreurs reviennent souvent. Des erreurs qui coûtent des milliers d'euros par an — et qui auraient pu être évitées avec un simple bilan. Les reconnaissez-vous dans cette liste ?

Concrètement, la plupart de ces erreurs se résument en une phrase : agir seul, sans vision d'ensemble. C'est exactement ce qu'un accompagnement professionnel corrige.

Pour aller plus loin : les 10 erreurs à éviter en gestion de patrimoine (analyse détaillée chiffrée des 10 erreurs les plus coûteuses). Au-delà du million d'euros, les pièges changent d'échelle : voir les 7 erreurs qui détruisent un patrimoine de plus d'un million.

Si vous êtes arrivé jusqu'ici, c'est que vous prenez votre patrimoine au sérieux. Vous connaissez maintenant les leviers. La question qui reste : qui va vous aider à les activer, concrètement, dans votre situation ?

Hagnéré Patrimoine, fondé par Quentin Hagnéré, est un cabinet non détenu par une banque ni par un assureur, qui vous accompagne de la stratégie à la mise en œuvre. Pas de produit maison. Notre conseil est fourni de manière non indépendante : nous pouvons percevoir des commissions de nos partenaires, dont le montant vous est communiqué avant la fourniture du conseil.

12.1 Nos immatriculations

• CIF — Conseil en Investissements Financiers (conseil non indépendant ; adhérent de la CNCEF Patrimoine, association agréée par l'AMF)
• COA — Courtier en Assurance (sous le contrôle de l'ACPR)
• COBSP — Courtier en Opérations de Banque et Services de Paiement
• Inscrit à l'ORIAS (registre unique des intermédiaires en assurance, banque et finance)

12.2 Nos domaines d'intervention

Côté financement, le cabinet ne recherche pas lui-même de crédit : pour un nouveau projet (crédit immobilier classique, crédit hypothécaire patrimonial) comme pour un rachat de crédits, il vous oriente vers BankKeys, courtier en crédit, qui consulte ses banques partenaires, ou, avec votre accord, lui transmet vos coordonnées. Le cabinet perçoit une part de la rémunération de BankKeys. Un crédit vous engage et doit être remboursé. Vérifiez vos capacités de remboursement avant de vous engager.

12.3 Notre approche

• Architecture ouverte : nous sélectionnons des solutions chez nos partenaires, sans produit maison ; les commissions que nous percevons vous sont communiquées avant la fourniture du conseil
• Premier rendez-vous gratuit : un point sur votre situation, sans engagement ; le bilan complet suit sous lettre de mission
• Couverture nationale : plus de 70 villes couvertes en France, rendez-vous en présentiel ou en visioconférence
• Suivi dans la durée : revue annuelle de votre stratégie, ajustements en fonction des évolutions législatives et personnelles
• Simulateurs en ligne : estimez votre impôt, simulez un investissement PER, SCPI, LMNP ou une succession directement sur notre site

Mise à jour : mars 2026. Sources : Code Général des Impôts (CGI), BOFiP, Legifrance, impots.gouv.fr, INSEE. Les chiffres et barèmes mentionnés sont ceux en vigueur au 1er janvier 2026 (revenus 2025).

Ce guide est fourni à titre informatif et ne constitue pas un conseil personnalisé. Les situations patrimoniales étant toutes différentes, consultez un conseiller en gestion de patrimoine immatriculé à l'ORIAS pour une recommandation adaptée à votre situation.

Les principaux termes utilisés dans ce guide, expliqués sans jargon. Cette section sert de référence rapide pour vérifier le sens exact d'une notion avant un rendez-vous.

Chaque guide publié dans le dossier gestion de patrimoine est listé ici. Cet index est généré automatiquement depuis l'arborescence du site : toute nouvelle publication y figure sans mise à jour manuelle.

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