Retraite CIPAV de l'ostéopathe : à quelle pension vous attendre (et pourquoi elle est si faible)

Une scène que je revois à chaque rendez-vous, ou presque : un ostéopathe à 3 000 € net par mois d'activité découvre, son relevé à la main, qu'il touchera de l'ordre de 1 200 à 1 500 € de pension — soit moitié moins. Pendant toute votre carrière, vous versez à la CIPAV des cotisations qui pèsent dans votre trésorerie ; et le jour venu, votre pension ne couvre qu'une fraction modeste de votre dernier revenu. La CIPAV fait son travail : elle pose un socle. Le malentendu, c'est de croire qu'un socle suffit à tenir votre niveau de vie. Et comme l'ostéopathe est non conventionné— pas d'ASV, aucun filet de l'Assurance maladie — il part avec un étage de retraite en moins que l'orthophoniste ou le kiné à profil égal.

Comme en rendez-vous : on chiffre d'abord le trou, on regarde ensuite comment le boucher — en aperçu, car le détail des solutions est traité dans le guide dédié au PER de l'ostéopathe pour sécuriser une retraite CIPAV insuffisante. L'ostéopathe relève de la CIPAV (article L. 640-1 du CSS), et d'aucune autre caisse : ni la CARPIMKO, ni la CARCDSF, ni la CARMF.

Commençons par lever un doute fréquent. Beaucoup d'ostéopathes ont entendu parler de la grande réforme qui a vidé la CIPAV d'une partie de ses affiliés et se demandent s'ils relèvent encore d'elle ou du régime général. La réponse est claire : oui, l'ostéopathe est toujours à la CIPAV. Il figure dans la liste limitative des professions affiliées (article L. 640-1 du CSS), aux côtés notamment des architectes, psychologues, ergothérapeutes ou diététiciens. Le psychologue libéral relève d'ailleurs de la même caisse et fait le même constat de pension faible : voir notre guide Retraite CIPAV du psychologue : montant réel et solutions.

Pourquoi cette confirmation compte ? Parce qu'une grande partie de ce qui rend la retraite de l'ostéopathe singulière découle d'un fait simple : son titre est réglementé (décret n° 2007-435 du 25 mars 2007, pris en application de la loi du 4 mars 2002), mais il n'est ni une profession médicale ni un auxiliaire médical au sens du Code de la santé publique. Conséquence directe : il est non conventionné— honoraires libres, actes non remboursés par l'Assurance maladie. C'est la racine de l'« absence d'ASV » que nous verrons en section 6.

Pour le détail de l'affiliation, du choix entre micro-BNC et réel et des cotisations URSSAF, voyez notre guide statut de l'ostéopathe : micro-BNC ou réel et affiliation CIPAV.

Levons d'abord toute ambiguïté sur la caisse. La CIPAV, c'est la Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d'Assurance Vieillesse : la section interprofessionnelle de la CNAVPL (article L. 641-1 du CSS). Vous ne relevez jamais de la CARPIMKO (les orthophonistes, kinés et infirmières), ni de la CARCDSF (dentistes et sages-femmes), ni de la CARMF (médecins), ni de la CAVP (pharmaciens). Cette précision n'est pas un détail : les valeurs de point et les règles diffèrent d'une section à l'autre, et recopier celles d'une autre caisse fausse tout le calcul.

Pension d un regime = points acquis
                     x valeur de service du point
                     x taux de liquidation

   - points acquis : proportionnels a la cotisation versee
                      (donc au benefice), cumules sur la carriere
   - valeur de service du point (2026) :
                      base 0,6599 EUR ; complementaire 2,89 EUR
   - taux de liquidation : 100 % au taux plein,
                      minore par la decote

Cette logique du système par points n'est pas propre à l'ostéopathe : elle est commune à toutes les caisses libérales. Pour la vue d'ensemble, voyez pourquoi la caisse obligatoire d'un libéral ne suffit jamais.

Le régime de base CNAVPL (article L. 642-1 du CSS) attribue des points selon deux tranches de cotisation : 8,73 % sur la part de revenu allant jusqu'à 1 PASS (48 060 € en 2026), puis 1,87 % sur la part de 1 à 5 PASS. Mais l'acquisition de points est plafonnée : au-delà d'un certain revenu, vous ne gagnez plus de points de base. Or à 0,6599 € le point en 2026, même un ostéopathe à hauts revenus ne tire de ce régime que quelques centaines d'euros de droits par an.

Cotisation de base = 8,73 % du revenu (jusqu a 1 PASS)
                   + 1,87 % (de 1 a 5 PASS)

Acquisition de points : plafonnee
   (au mieux de l ordre de ~525 points / an)

Valeur de service du point de base (2026) = 0,6599 EUR

Droits de base acquis (au plafond)
   ~ 525 x 0,6599 = de l ordre de 350 EUR / an au plus

Pour l'ostéopathe, le piège n'est même pas le plafond des hauts revenus — qu'il atteint rarement — mais la faiblesse intrinsèque de la base : avec un revenu modéré, on accumule peu de points, et le socle de base reste donc minuscule. C'est la complémentaire qui fait le gros du travail ; et c'est justement elle qui souffre d'un rendement faible.

La complémentaire (article L. 644-1 du CSS) porte l'essentiel de votre future pension — et c'est aussi là que le bât blesse. Premier point à retenir : les anciennes classes forfaitaires A à H ont été supprimées. Depuis la réforme de 2021-2023, vous ne « choisissez » plus une classe ; la cotisation est devenue proportionnelle par tranches. En 2026, elle s'établit de l'ordre de 11 % jusqu'à 1 PASS et 21 % au-delà (paramètres à confirmer sur lacipav.fr ; ces taux remplacent les ~9 % / 22 % antérieurs).

Cout d achat du point (2026) = 47,40 EUR
Valeur de service du point (2026) = 2,89 EUR

Rendement = 2,89 / 47,40 = environ 6,1 %

Duree pour recuperer sa cotisation
   = 47,40 / 2,89 = environ 16 ans de retraite

La complémentaire reste plafonnée (au-delà d'un revenu élevé, vous cessez d'y acquérir des points), un plafond qu'un ostéopathe atteint rarement ; et la valeur de service de son point est revalorisée chaque année par le conseil d'administration, sans garantie qu'elle suive l'inflation. C'est le propre d'un régime par répartition : vous payez aujourd'hui pour les pensions d'aujourd'hui, et vos droits futurs dépendent de décisions futures. À ce rendement, la conclusion patrimoniale est simple : la seule jambe de retraite que vous maîtrisez vraiment, c'est celle que vous capitalisez à votre nom (section 11).

C'est le nœud du guide : la raison pour laquelle l'ostéopathe s'en sort moins bien que ses cousins paramédicaux. L'ASV — avantage social vieillesse, qu'on appelle aussi PCV, prestation complémentaire de vieillesse (article L. 645-1 du CSS) — est un troisième étage de retraite cofinancé à hauteur d'environ deux tiers par l'Assurance maladie. Médecins, kinésithérapeutes, infirmières, orthophonistes ou sages-femmes en bénéficient parce qu'ils sont conventionnés (leurs actes sont remboursés).

Concrètement, parce qu'il lui manque cet étage, l'ostéopathe a un besoin d'épargne privée supérieur à celui de l'orthophoniste ou du kiné à revenu équivalent. Ce qui, pour les conventionnés, est en partie pris en charge par le système, l'ostéopathe doit le constituer lui-même — c'est tout l'objet de la section 11, et du guide PER ostéopathe pour sécuriser une retraite CIPAV insuffisante.

Le montant de votre pension ne dépend pas que du nombre de points : il dépend aussi de l'âge auquel vous liquidez. Et c'est là que les carrières d'ostéopathe se font parfois piéger, parce qu'elles débutent souvent tard (formation longue) ou après un passage par le salariat : il faut compter ses trimestres tous régimes confondus.

Trimestres manquants pour le taux plein : 8
Coefficient de decote : 1,25 % par trimestre

Decote = 8 x 1,25 % = -10 % a vie

Sur une pension de 1 100 EUR / mois :
   1 100 x 10 % = -110 EUR / mois, definitif
   + les annees de cotisation non effectuees

« Pourquoi ma pension d'ostéopathe serait-elle si faible ? » Ce n'est pas votre façon de travailler qui est en cause : c'est la structure même du régime. Quatre mécanismes s'additionnent, et aucun ne dépend de vous.

Soyons justes : la CIPAV pose un socle, elle ne laisse personne sans rien. Le problème n'est pas que ce socle soit nul, c'est qu'il est trop modeste pour tenir votre niveau de vie : l'épargne privée doit prendre le relais. La section suivante traduit tout cela en euros par mois.

Assez de théorie : traduisons les quatre causes en euros par mois, sur trois profils réels d'ostéopathes que je croise en rendez-vous. Marc liquide dans trois ans, Léa vient d'ouvrir son cabinet, Thomas a derrière lui dix ans de salariat. Marc doit combler vite, Léa a le temps pour elle, Thomas doit d'abord recoller ses trimestres. Le point commun : le socle obligatoire ne suffit dans aucun des trois cas. Chiffres au conditionnel, comme toujours dès qu'on parle de pension.

Vient alors la vraie question de fin de rendez-vous : combien Marc doit-il épargner chaque mois pour combler ce trou ? Le calcul de l'effort d'épargne et du capital cible est détaillé dans le guide PER ostéopathe : sécuriser une retraite CIPAV insuffisante, et le choix des supports dans le guide où placer ses excédents quand on est ostéopathe libéral.

Voici un dispositif que la plupart des ostéopathes ignorent, et dont la fenêtre se ferme bientôt. La CIPAV permet, pour les professionnels libéraux anciennement « non classés », de racheter à un coût préférentiel les trimestres exercés entre 1985 et 2018 (décret n° 2024-766 du 8 juillet 2024, circulaire CNAV de janvier 2025). C'est une régularisation historique : certaines périodes anciennes n'avaient pas ouvert de droits complets, et ce dispositif permet de les récupérer.

Attention quand même : un rachat n'est pas toujours gagnant. Pour Thomas, racheter ses 8 trimestres peut coûter plus cher que de placer la même somme à son nom — tout dépend du gain de pension obtenu (annulation d'une décote, taux plein atteint plus tôt) rapporté au coût, et du nombre d'années où il touchera la pension ; et toute comparaison « rachat contre capitalisation » repose sur des hypothèses de rendement qui ne préjugent en rien des performances futures. C'est un arbitrage chiffré à poser dans un bilan retraite — exactement le genre de calcul qu'on fait en rendez-vous avant de signer quoi que ce soit, et qui s'inscrit dans la logique plus large de la préparation de la retraite d'un libéral au-delà du régime obligatoire.

Jusqu'ici, tout paraît bloqué : cotisations imposées, rendement faible, pas d'ASV. La bonne nouvelle arrive maintenant : la part de retraite que vous maîtrisez vraiment se construit en dehors de la CIPAV, et vous en gardez la main. Quatre familles de leviers, à empiler selon votre situation et — c'est essentiel ici — selon votre tranche d'imposition.

Le PER : décisif à TMI 30 %, décevant à 11 %

Le PER / Madelin (article 154 bis du CGI) déduit vos versements à l'entrée, dans une enveloppe de 10 % du bénéfice + 15 % de la fraction comprise entre 1 et 8 PASS (plancher 4 806 €, maximum 88 911 € en 2026). Pour un ostéopathe imposé à 30 ou 41 %, c'est un levier décisif : la déduction à l'entrée vaut cher, et il comble efficacement une CIPAV faible. Mais soyons honnêtes : à une TMI de 11 %, le PER déçoit. L'avantage à l'entrée ne vaut que 11 % d'économie d'impôt, et il est en partie repris à la sortie (capital réimposé, gains soumis aux prélèvements sociaux de 18,6 %). Pour un ostéopathe à 11 %, l'assurance-vie et le PEA sont souvent préférables. À noter : le PER ne valide ni point ni trimestre à la CIPAV. Le détail : PER ostéopathe, sécuriser une retraite CIPAV insuffisante et le guide complet du Plan d'épargne retraite (cadre commun : la retraite du libéral au-delà du régime obligatoire).

La prévoyance d'abord : un métier physique sans filet conventionnel

Avant même la retraite, une priorité propre à l'ostéopathe : la prévoyance. C'est un métier physique — dos, mains, postures —, exposé à l'usure et aux accidents qui peuvent stopper net l'activité. Or l'invalidité-décès de la CIPAV (L. 644-2) est limité, et l'ostéopathe n'a aucun filet conventionnel. Un arrêt prolongé non couvert, c'est un revenu qui s'effondre et une épargne qu'on est forcé de casser. La prévoyance Madelin (article 154 bis) doit donc être dimensionnée sur le vrai risque du métier. Voir la prévoyance du libéral pour sécuriser un métier physique.

Assurance-vie, immobilier et SCPI : le revenu régulier de demain

Pour un ostéopathe à TMI 11-30 %, l'assurance-vie est souvent le pilier : souplesse totale, fiscalité douce après 8 ans, et un atout transmission — abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans (article 990 I), avec des prélèvements sociaux maintenus à 17,2 %. La clause bénéficiaire étant libre, elle protège aussi un partenaire de PACS, exclu de la réversion obligatoire. S'y ajoute l'immobilier — en direct, en LMNP ou via des SCPI — pour un revenu complémentaire récurrent qui prend le relais du revenu d'activité. Voyez le guide assurance-vie pour la retraite et la transmission, nos pistes d' immobilier de l'ostéopathe (LMNP et déficit foncier) et les SCPI comme complément de revenu à la retraite.

La cession de la patientèle : un capital de fin de carrière

L'ostéopathe a un actif que le salarié n'a pas : la valeur de cession de sa patientèle. Et la fiscalité de cette cession lui est plutôt favorable. L'activité étant une prestation de services en BNC, elle relève de l'article 151 septies : l'exonération de la plus-value est totale si les recettes sont inférieures ou égales à 90 000 € (dégressive jusqu'à 126 000 €), pour une activité exercée depuis au moins 5 ans. Pour l'ostéopathe médian, souvent sous ce seuil, la cession est fréquemment exonérée d'impôt sur le revenu. S'y ajoutent l'article 238 quindecies (valeur de cession ≤ 500 000 €) et l'article 151 septies A (départ en retraite : IR exonéré, mais prélèvements sociaux dus).

Si vous voulez le tableau complet, deux lectures pour aller plus loin : la stratégie patrimoniale globale de l'ostéopathe, du cabinet à la retraite et nos pistes pour réduire ses impôts en BNC d'ostéopathetout en préparant l'avenir.